צרו קשר לבדיקת זכויותיכם ואפשרויות להחזרי מס

רו"ח מיכאל (מייקל) ברגר

כתובת: יהודה הלוי 20, רעננה • טלפון: 052-613-2210 • מייל: michael@pension-tax.co.il

יעוץ במיסוי פרישה

המונח "פרישה" בפקודת מס הכנסה מתייחס למגוון מצבים של סיום ועזיבה של מקום עבודה:
 

  • פרישה לגמלאות, בתום שנות עמל ארוכות 

  • התפטרות או פיטורין, שהמשכם בעבודה כשכיר במקום חדש

  • עזיבת מקום עבודה, לטובת הקמת עסק כעצמאי

  • תקופת חיפוש עבודה מתמשכת

 

כללי מיסוי הפרישה מסובכים, ומאפשרים ליחיד לקבל מגוון בחירות והחלטות בהווה אשר ישפיעו על איכות חיינו ורווחתנו בעתיד. בתכנון נכון, ניתן לחסוך במס על פיצויים ובמס על הפנסיה עשרות ומאות אלפי שקלים.

מטרתי היא לעזור לך לממש את הזכויות והטבות המיסוי המגיעות לך בפרישה. לייעץ ולהנגיש את מבוך המיסוי, לטפל בטפסים ובתקשורת עם מס הכנסה, ולוודא שתקבל/י את ההטבות בפועל. 

מיכאל (מייקל) ברגר, רואה חשבון:

  • התמחות במיסוי פרישה

  • מעל 30 שנות ניסיון

  • תואר שני במנהל עסקים במימון מהאוניברסיטה העברית 

  • שירות מקצועי, אמין ומהימן, מחירים הוגנים ומשתלמים

לתושבי אזור המרכז והשרון – אפשרות לפגישת יעוץ ראשונית בביתכם, ללא התחייבות.

©כל הזכויות שמורות. אין; להעתיק, לתרגם, להפיץ, לעשות שימוש עסקי או מסחרי כלשהו, להציג בפומבי או למסור לצד שלישי כל תוכן מהאתר בלא קבלת הסכמתה בכתב של חברת "מייקל ברגר ניהול ויעוץ" 

 
החזרי מס גדולים בפרישה

להלן פרוט מקרים בעת קבלת כספי פיצויים, פנסיה ומשיכות ק.גמל, שבגינם ניתן לקבל החזרי מס הנובעים מזכויות להטבות מס ומהוראות המיסוי בפרישה ו/או מתיקון טעויות אנוש שארעו בעת הטיפול המקורי בפרישה (ע"י מעסיק או קופות או מ.ה. או העובד)

קצבה מוכרת
רצף פיצויים ורצף קצבה, ומה בינהם

מתי כדאי לבצע רצף פיצויים ורצף קצבה?

מה היתרונות והחסרונות שלהם?

מתי אפשר לחזור בנו מרצף פיצויים ומתי מרצף קצבה ומה המשמעויות?

מיסוי פרישה - סקירה

בבסיס מדיניות המיסוי של הכנסות לפיצוים עומדת התפיסה של עידוד חסכון לטווח ארוך בקופות גמל לפיצויים ופנסיה, במטרה לאפשר קיום בכבוד.  הדבר מושג באמצעות מתן סל הטבות  מס מצטבר "לכל החיים" שניתן לנצלו במספר דרכים גם בעת החלפת עבודות ובמיוחד לאחר הפרישה לגמלאות.

 להלן סקירה מקיפה של שלבי תהלכי המיסוי בעת החלפת עבודה ובעת היציאה לגמלאות; הסבר מהי שיטת "נוסחת הקיזוז",  כיצד מחושבת "הקצבה המזכה" (סכום הקיצבה החודשי הפטור מס) ומהו "קיבוע זכויות"(161ד) וכו.

מה עדיף -
קצבה או מענק הוני

ביציאה לגמלאות, בעת מילוי טופס 161ד קיבוע זכויות, צריך לרוב להחליט מה סכום הפנסיה החודשית המבוקשת? את יתרת הכספים שלא יועדה לפנסיה (קצבה) ניתן לקבל בסכום אחד (מענק הוני)

והכל בכפוף לאופים של הקופות שצברנו ובכפוף להוראות החוק.

להלן דיון בשיקולים שיעזרו לנו בקבלת החלטה זו.

משיכות קופות תגמולים בפטור ממס

כללי מיסוי הפקדות בקופות הגמל והטבות המס בעת ההפקדה, השתנו מספר פעמים במהלך השנים.

כתוצאה מכך ישנן תנאי פטור שונים לקופות הוניות ולקופות קצבתיות, בהתייחס לתקופות הפקדה ובאם נעשו במסגרת המשכורת או הופקדו באופן עצמאי. משיכות לפני המועד מחויבות במס 35%.  בהורשה סכומים שנותרו בקופות התגמולים פטורים ממס.

 
צרו קשר