חושבים על פרישה? יצאתם לפנסיה וטרם הסדרתם את הדיווח למס הכנסה?
המשכתם לעבוד ומקבלים פנסיה? בדקו כעת האם גם לכם מגיע פטור מס גדול
לפניכם שאלון תמציתי (אנונימי) שבעזרתו תוכלו לברר מיידית זכאותכם להחזרי מס והטבות מס מגיל פרישה.
1. האם את\ה מעל/מתקרב לגיל פרישה (+62 לנשים ו67 לגברים)
2. האם את\ה מקבל תלוש פנסיה ומנוכה ממנה מס?
3. אם אתה מעל גיל פרישה, מקבל פנסיה ומשלם עליה מס שולי ועדיין עובד, יתכן ומגיע לך החזר מס נאה.
4. טופס 161א (חובה להגישו) משמש לבקשת אישור ממס הכנסה, ליעוד כספי הפיצויים בעת עזיבת מקום העבודה. מ2017 ניתן רצף קצבה אטומטי, במקרה של סכומים מופקדים בקופה קצבתית עד 360K שח או משכורת אחרונה * ותק (כגבוה שבינהם)
4. האם מילאת טופס 161א' כשעזבת את מקום העבודה האחרון?
5. מילוי טופס 161 ד (קיבוע זכויות) הוא תנאי לקבלת הטבות המס בפרישה למי שהגיע לגיל פרישה ומקבל פנסיה
5. האם ביצעת קיבוע זכויות ומלאת טופס 161 ד'?
6. האם את\ה מבצע\ת תיאום מס בתחילת כל שנה?
6. תאום מס מבוצע בתחילת שנה (בפניה למ.ה.) בין השאר, כאשר יש לך הכנסות ממספר מעסיקים או הכנסה במקביל ממקום העבוד והכנסה מפנסיה , ויש צורך לקבוע מה שעור המס החל.
7. האם את\ה מעוניין\ת להוון חלק מכספי הפיצויים והפנסיה?
7. היוון (משיכה חד פעמית) של חלק מהפנסיה אפשרי עד 25% בקופות הוותיקות, 100% בקופות ברצף קצבה בהגעה לגיל פרישה (באם בנוסף מקבלים פנסיה> 5,012 שקל, נכון ל2024) וכו'.
8. קרוב לוודאי שאתה זכאי ל"קצבה מוכרת" - קצבה פטורה ממס שמקורה בכספים שכבר שולם בעדם מס קודם לכן (מטרתה מניעת כפל מס).
8. האם הכנסתך ממשכורת (ברוטו גמל) בחלק מהחודשים מאז 2012 הייתה גבוהה מ 30 אלף ש"ח?
9. האם אחוז הפטור המס בתלוש הפנסיה לא השתנה מלפני 2015?
9. ברוב המקרים סכום המס היה אמור לקטון לאורך השנים, יתכן שקרתה טעות טכנית, שניתן לתקנה ולקבל החזר מס
10. האם את/ה או קרוב משפחתך זכאי ל75% נכות?
10. אם פרשת פרישה מוקדמת ויש לך נכות 75% ומעלה, ניתן לבצע קבוע זכויות ולקבל פטור מס עד 4,904 שקל לחודש, ובנוסף להקדים משיכת תגמולים.
11. נכים 100% זכאים לפטור ממס עד 445 אלף לשנה - להכנסה מ: משכורת/ עסק/ פנסיה, ועד 81 אלף מהכנסה פסיבית (כמו רווח מני"ע), ולחליפין עד 337 אלף לריבית על פקדון שמקורו בפיצוים עבור נזקי גוף.
12. האם הפנסיה של אחד מבני הזוג נמוכה מ 4,900 ש"ח ומשולם מס על הפנסיה של בן הזוג השני?
12. יש צורך לבדוק האם חישוב מאוחד ביחד עם קבלת הטבות המס בפרישה של בן הזוג עם הפנסיה הנמוכה, יקנו לכם החזר מס נוסף.
נשמח לעזור לכם בקבלת הטבות המס (קיבוע זכויות).
מוזמנים להשאיר פרטים בטופס למטה.
חסרים פרטים. אנא ענו על השאלות החסרות למעלה.
3. גם אם הגעתם לגיל פרישה ואתם ממשיכים לעבוד ובמקביל מקבלים גם פנסיה, ניתן לקבל החזרי מס גדולים (עד 6 שנים אחורה).
4. בעת עזיבת עבודה ישנה חובה למלא טופס 161א ובו לבקש אישור לייעוד כספי הפיצויים שקבלת, אי מילוי הטופס עלול לגרום להפסד חלק מפטור בעתיד ולתשלום ריבית והפרשי הצמדה ועוד
5. בתשובתכם ציינתם שטרם ביצעתם "קיבוע זכויות" (טופס 161ד), נא צרו קשר להסדרת הדיווח שתקנה לכם את הזכות לקבלת הטבות מס בפרישה (עד 4,904 ש"ח לחודש פטור מס מהכנסת הפנסיה שלכם לתמיד, וכו)
6. תאום מס מבוצע במקרה של קבלת הכנסה ממספר מקורות (כגון שתי עבודות במקביל, עבודה ופנסיה, הכנסות ריבית לפנסיונרים), הוא אינו מטפל בקבלת קיבוע זכויות (פטור מס "קצבה מזכה" לפנסיה).
7. היוון (משיכה חד פעמית) של חלק מהפנסיה אפשרי עד 25% בקופות הוותיקות, 100% בקופות ברצף קצבה בהגעה לגיל פרישה (באם בנוסף מקבלים פנסיה> 5,012 שקל) וכו.
נשמח לתת הסבר נוסף ולעזור בהכנה והגשה של טופס 161ד (קיבוע זכויות) למימוש הטבות המס המגיעות לך (כולל היבטי המס של ההיוון).
8. למשתכרים מעל 30 אלף שקל - קרוב לוודאי שאתם זכאים לסכום פטור נוסף "קצבה מוכרת".
9. באם סכום הפנסיה נטו לא השתנה במהלך השנים, ייתכן מאוד שארעה טעות טכנית בעבר, שכן סכום המס היה אמור לקטון - ניתן לתקנה .
10. נכות 75% מקנה זכות למשיכת תגמולים -לפני הזמן, לנכה או לקרוב משפחתו ובמקרים של פרישה מוקדמת (אכ"ע) ניתן לבצע קיבוע זכויות ולהנות מפטור מס נוסף של עד 4503 שקל לחודש.
11. נכים רגילים 100% זכאים לפטור ממס עד 445 אלף לשנה (K684 נכי צה"ל) - להכנסה מ: משכורת/ עסק/ פנסיה, ועד 82 אלף מהכנסה פסיבית (כמו רווח מני"ע), ולחליפין עד 337 אלף לריבית על פקדון שמקורו בפיצוים עבור נזקי גוף.
12. במצב בו בן זוג אחד מקבל פנסיה צנועה ובן הזוג השני מקבל פנסיה ממנה מנוכים מסים ישנה לרוב אפשרות להגשת דוח שנתי לשם הקטנת החבות במס השנתית ב 2904 ש"ח לפחות.
אין באמור להוות יעוץ ומומלץ לפנות ליועץ מומחה במיסוי פרישה **
קיבוע זכויות חל רטרואקטיבית ממועד קבלת פנסיה לראשונה ( בתנאי שהגעת לגיל פרישה).
כדאי להיוועץ בהקדם האם לפנות לקבלת פנסיה עכשיו ואם כן באיזה סכום ובמקביל לתכנן את הטיפול המיסוי העתידי (קבוע זכויות וכו).
מתלבטים? התקשרו להתייעצות ל 052-6132210 !
שיחת יעוץ קצרה, ללא התחייבות, יכולה לחסוך לכם עשרות אלפי שקלים ולמנוע עגמת נפש בהמשך!
©כל הזכויות שמורות. אין; להעתיק, לתרגם, להפיץ, לעשות שימוש עסקי או מסחרי כלשהו, להציג בפומבי או למסור לצד שלישי כל תוכן מהאתר בלא קבלת הסכמה בכתב של רו"ח מייקל ברגר.
